Розвиток онлайн-ринків, таких як eBay, Etsy та Facebook Marketplace, зробив продаж товарів легшим, ніж будь-коли, але це також означає, що більше людей стикаються з новими податковими зобов’язаннями. Правила Служби внутрішніх доходів (IRS) щодо онлайн-платежів змінилися, і багато продавців не впевнені, що їм потрібно звітувати, і навіть чи вони повинні це робити взагалі. Важливо розуміти ці правила, оскільки їх недотримання може призвести до штрафів.
Як IRS відстежує онлайн-продажі
IRS використовує форму 1099-K для відстеження платежів, які ви отримуєте через сторонні мережі. Для 2025 податкового року ви отримаєте цю форму, якщо ваші продажі перевищать $20 000 і у вас більше 200 транзакцій. Однак висновок такий: навіть якщо ви не отримали 1099-K, ваш онлайн-дохід все одно може оподатковуватися. IRS очікує, що ви звітуєте про всі доходи, незалежно від того, чи була видана форма.
Це важливо, оскільки попередній нижній поріг (600 доларів США) було призупинено IRS, але це не означає, що ви звільнені від відповідальності. IRS продовжує відстежувати цифрові транзакції, і ігнорування доходів може призвести до перевірок і штрафів.
Три типи онлайн-продавців: чим відрізняється звітність
Те, як ви звітуєте про онлайн-продажі, залежить від того, чи продаєте ви особисті речі рідко, продаєте це як хобі чи керуєте повноцінним інтернет-магазином.
- Перепродаж особистих речей: Якщо ви продаєте щось дешевше, ніж заплатили спочатку, ви не оподатковуєтесь. Наприклад, продаж вживаного дивана дешевше його первісної вартості не стягує податків. Однак продаж за більше початкової ціни вимагає звітування про прибуток.
- Дохід від хобі: Звичайні продавці, які активно не намагаються створити бізнес, все одно повинні звітувати про доходи. Навіть нечасті продажі вважаються оподатковуваним доходом, якщо ви отримуєте прибуток.
- Ведення онлайн-бізнесу: Якщо ви регулярно продаєте, щоб заробити гроші, ви вважається бізнесом для цілей оподаткування. Це означає подати Додаток C до податкової декларації та сплатити податки на самозайнятість.
Ця різниця має вирішальне значення, оскільки дохід від бізнесу дозволяє робити більше відрахувань, потенційно зменшуючи ваше загальне податкове навантаження.
Максимізація відрахувань: які витрати підлягають вирахуванню
Інтернет-бізнес може вирахувати відповідні витрати, щоб зменшити свій оподатковуваний дохід. До них належать:
- Комісії платформи: Плата за лістинг, транзакції та комісія, що стягується ринковими майданчиками.
- **Вартість доставки: ** Поштові витрати, етикетки та послуги доставки.
- Пакувальні матеріали: Коробки, стрічки та захисні матеріали.
- Вартість запасів: Вартість товарів, придбаних для перепродажу.
- Витрати на домашній офіс: якщо ви використовуєте спеціальне місце у своєму домі для бізнесу, ви можете відняти частину витрат на домашній офіс.
Звичайні продавці мають менше можливостей відрахувань. Зазвичай ви можете зменшити свій оподатковуваний дохід на початкову ціну покупки (собівартість), але особисті збитки не підлягають вирахуванню.
Подолання труднощів: де отримати допомогу
Податок на продаж онлайн може заплутати, особливо якщо ви отримуєте дохід із кількох джерел. Якщо ви не впевнені щодо вимог щодо звітності чи нещодавніх змін у IRS, професійна порада є важливою.
Такі компанії, як H&R Block, надають інструменти та послуги, щоб допомогти продавцям орієнтуватися в цих правилах, включаючи підтримку кількох форм 1099-K та індивідуальну допомогу від податкових спеціалістів. Навіть якщо ваші продажі нижчі за порогове значення, отримання роз’яснень може запобігти дорогим помилкам.
IRS очікує, що всі доходи будуть звітуватися, незалежно від того, чи була видана форма 1099-K. Невиконання цього зобов’язання може призвести до штрафів і перевірок.
Зрештою, інформування та звернення до експертної допомоги, коли це необхідно, забезпечать дотримання податкових зобов’язань і уникнуть ускладнень.
