Munculnya pasar online seperti eBay, Etsy, dan Facebook Marketplace telah menjadikan penjualan barang lebih mudah dari sebelumnya, namun hal ini juga berarti semakin banyak orang yang menghadapi kewajiban pajak baru. Aturan IRS seputar pembayaran online telah berkembang, dan banyak penjual tidak yakin tentang apa yang perlu mereka laporkan – dan apakah mereka harus melaporkan atau tidak. Memahami aturan-aturan ini sangatlah penting, karena kegagalan untuk mematuhinya dapat mengakibatkan hukuman.
Bagaimana IRS Melacak Penjualan Online
IRS menggunakan Formulir 1099-K untuk melacak pembayaran yang Anda terima melalui jaringan pihak ketiga. Untuk tahun pajak 2025, Anda akan menerima formulir ini jika penjualan Anda melebihi $20.000 dan Anda memiliki lebih dari 200 transaksi. Namun, kesimpulan utamanya adalah ini: meskipun Anda tidak menerima 1099-K, penghasilan online Anda mungkin masih dikenakan pajak. IRS mengharapkan Anda melaporkan semua keuntungan, terlepas dari apakah formulir telah diterbitkan.
Ini penting karena ambang batas bawah sebelumnya ($600) dijeda oleh IRS, tetapi itu tidak berarti Anda dikecualikan. IRS terus memantau transaksi digital, dan mengabaikan pendapatan dapat mengakibatkan audit dan denda.
Tiga Jenis Penjual Online: Perbedaan Pelaporan
Cara Anda melaporkan penjualan online bergantung pada apakah Anda menjual kembali barang-barang pribadi dengan santai, menjalankan bisnis hobi, atau mengoperasikan toko online lengkap.
- Menjual Kembali Barang Pribadi: Jika Anda menjual sesuatu dengan harga kurang dari harga yang Anda bayarkan, tidak ada keuntungan kena pajak. Misalnya, menjual sofa bekas dengan harga lebih murah dari harga belinya tidak memicu pajak. Namun, menjual di atas harga asli memang memerlukan pelaporan keuntungan.
- Pendapatan Hobi: Penjual biasa yang tidak aktif mencoba membangun bisnis tetap perlu melaporkan pendapatan. Bahkan penjualan yang jarang terjadi dihitung sebagai penghasilan kena pajak jika Anda mendapat untung.
- Menjalankan Bisnis Online: Jika Anda menjual secara rutin untuk mendapatkan uang, Anda dianggap sebagai bisnis untuk tujuan perpajakan. Ini berarti mengajukan Jadwal C dengan pengembalian pajak Anda dan membayar pajak wirausaha.
Perbedaan ini penting karena pendapatan bisnis memungkinkan pengurangan lebih banyak, sehingga berpotensi menurunkan beban pajak Anda secara keseluruhan.
Memaksimalkan Pengurangan: Biaya Apa yang Memenuhi Syarat
Bisnis online dapat mengurangi pengeluaran yang sah untuk mengurangi penghasilan kena pajak. Ini termasuk:
- Biaya Platform: Biaya pencatatan, transaksi, dan komisi dibebankan oleh pasar.
- Biaya Pengiriman: Ongkos kirim, label, dan layanan pengiriman.
- Bahan Kemasan: Kotak, selotip, dan bahan pelindung.
- Biaya Persediaan: Biaya barang yang dibeli untuk dijual kembali.
- Biaya Kantor Rumah: Jika Anda menggunakan ruang khusus di rumah untuk bisnis, Anda dapat mengurangi sebagian biaya rumah Anda.
Penjual biasa memiliki lebih sedikit pilihan potongan. Anda biasanya dapat mengurangi laba kena pajak dengan harga pembelian awal Anda (berdasarkan biaya), namun kerugian pribadi tidak dapat dikurangkan.
Menavigasi Kompleksitas: Tempat Mendapatkan Bantuan
Pajak penjualan online bisa membingungkan, terutama dengan pendapatan dari berbagai sumber. Jika Anda tidak yakin tentang persyaratan pelaporan atau perubahan IRS terkini, bimbingan profesional sangat penting.
Perusahaan seperti Blok H&R menyediakan alat dan layanan untuk membantu penjual memahami aturan ini, termasuk dukungan untuk beberapa Formulir 1099-K dan bantuan tatap muka dengan profesional pajak. Bahkan jika penjualan Anda berada di bawah ambang batas pelaporan, mencari kejelasan dapat mencegah kesalahan yang merugikan.
IRS mengharapkan semua pendapatan dilaporkan, terlepas dari apakah Formulir 1099-K diterbitkan. Mengabaikan kewajiban ini dapat mengakibatkan hukuman dan audit.
Pada akhirnya, tetap mendapat informasi dan mencari bantuan ahli bila diperlukan akan memastikan Anda memenuhi kewajiban pajak dan menghindari komplikasi.
